第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育局的行政规章制度。

2、配合县、乡人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3、巩固提高“两基”工作成果和整体水平，巩固“均衡”迎检成果，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。推进义务教育发展水平。

（二）2018年重点工作完成情况。

1、坚持以提升教学质量为学校中心工作，重视教学常规过程管理。

2、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

3、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

5、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置

石龙乡中心学校属于事业单位，2018年年末共有在职人员49人，遗嘱人员9人。

石龙乡中心学校下设乡初中一所，乡中心小学一所，教学点2所。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明2018 年度收、支总计922.37万元。与 2017 年833.91万元相比，收、支总计各增加88.5万元，增长10.61%。主要变动原因是在职教师的工资增长。（详见图1：收、支决算总计变动情况）

    二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计898.72万元，其中：一般公共预算财政拨款887.72万元，占98.78%；政府性基金预算财政拨款0万元，占0%；事业收入11万元，占1.22%；其他收入0万元，占0%。（详见图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2018 年本年支出合计913.55万元，其中：基本支出912.84万元，占99.92%；项目支出0.71万元，占0.08%。（详见图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018 年财政拨款收、支总计911.37万元。与 2017 年 810.26万元相比，财政拨款收、支总计各增加101.1万元，增长12.48%。主要变动原因是在职教师工资增长。（详见图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018 年一般公共预算财政拨款支出902.55万元，占本年支出合计902.55万元的 100%。与 2017 年796.54万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加106万元，增长13.31%。主要变动原因是在职教师工资增长，社保缴费和住房公积金缴费增加。（详见图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出902.56万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0元，占0%；教育支出707.97万元，占78.44%；社会保障和就业支出119.08万元，占13.19%；医疗卫生支出28.49万元，占3.16%；住房保障支出47.02万元，占5.21%，其他支出0万元，占0%。

（详见图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018 年一般公共预算支出决算902.56万元，完成预算99.94%，主要原因是继续认真贯彻落实厉行节约各项规定，加强单位日常经费管理；根据实际情况支付相关费用；期末绩效资金结转至下一年度发放。其中：

1.教育（类）普通教育（款）:2018年决算数为707.97万元，完成预算99.6%。

2. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）      机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2018年决算数为79.93万元，完成预算100%。

3. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）      机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2018年决算数为39.15万元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2018年决算数为28.49万元，完成预算100%。
    5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年决算数为47.02万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出902.55万元，其中：

人员经费725.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费115.95万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018 年“三公”经费财政拨款支出决算为  0 万元，完成预算  0%，决算数小于预算数的主要原因我单位落实厉行节约有关规定，进一步规范“三公”经费管理，从严控制“三公” 经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明    2018 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国

（境）费支出决算  0 万元，占 0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算  0 万元，占 0 %；公务接待费支出决算 0 万元，占 0 %。（详见图7：“三公”经费财政拨款支出结构图）

1.因公出国（境）经费支出 0 万元，完成预算 0 %。

全年参加因公出国（境）团组 0  次，出国（境） 0 人。因公出国（境）支出决算比 2018 年增加  0万元，增长 0 %。主要原因是因公出国（境）任务增加。

开支内容包括：

2018年，我单位无出国(境)支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出  0万元,完成预算0万元的 0 %。公务用车购置及运行维护费支出决算比  2017年 0 万元增加或减少 0 万元，增长或下降 0 %。主要原因是“我单位落实厉行节约有关规定，进一步规范“三公”经费管理，从严控制“三公” 经费开支”。

其中：公务用车购置支出 0 万元。全年没有更新购置公务用车。截至 2018 年 12 月底，单位共有公务用车    辆，其中：小型汽车 0  辆、越野车 0辆、多功能载客车0  辆、专业技术用车 0 辆。

公务用车运行维护费支出  0 万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费等支出。主要保障我单位日常工作运转、应急处突等相关工作的开展。

3.公务接待费支出 0 万元，完成预算0万元的 0 %。公务接待费支出决算比 2017 年 0 万元增加或减少0 万元，增长或下降0  %。主要原因是国内公务接待任务减少。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、  用餐费等。国内公务接待  0 批次，0 人次。我单位无外事接待费用支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2018年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元

九、国有资本经营预算支出情况说明

2018年我单位无国有资本经营预算拨款支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

本部门按要求对 2018 年部门整体支出开展绩效自评，从自评情况看，预、决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了重点项目开支，财政支出绩效良好。

（二）项目绩效目标完成情况

我单位未对2018年项目支出开展绩效目标管理。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对 2018 年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中江县石龙乡中心学校2018 年度部门整体支出绩效自评报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

“机关运行经费”填列行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，我单位属于事业单位，无机关运行费支出。

（二）政府采购支出情况

我单位2018年政府采购10.47元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我单位无车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

第三部分 名词解释

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指学校初中教育的基本支出。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

7. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）：指用于按政策规定为事业单位职工缴纳医  疗保险金等支出。

8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 指按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为单位在职职工缴纳的住房公积金。

9.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

中江县石龙乡中心学校

2018 年度部门整体支出绩效

自评报告

按照省财政厅《关于开展2018年财政绩效评价工作的通知》、中江县财政局《关于开展2018年财政绩效评价工作的通知》江财预【2019】36号文件要求，现将中江县石龙乡中心学校2018年部门整体支出绩效评价报告如下：
　　一、部门概况

（一）基本情况。
　　1．部门职能。我校是实施义务教育，促进基础教育发展。负责小学教育、初中教育、幼儿教育、成人教育。是收支统管、全额保障的财政全额拨款的事业单位。

2、我校现有初级中学1所，中心小学1所，教学点2所。共有学生1164人，其中初中学生303人，小学生861人。
　　3．人员及资产情况。我校现有编制数50人。目前实有人数49人，现有遗属人员9人。2017年底我校固定资产总额867.23万元。部门预算编制安排2018年部门预算总收入为765.19万元，其中财政拨款收入为735.19万元，财政专户收入为30万元。财政拨款数较2017年的698.70万元，增加了36.49万元，增加了4.96%。 主要原因在于我校在职教师的工资增加，社会保障缴费增加等

　二、 部门财政资金收支情况
　　（一）部门财政资金收入情况。
　　2018年本年收入合计765.19万元，其中：一般公共预算财政拨款735.19万元，占96.07%；政府性基金预算财政拨款0万元，占0%；事业收入30万元，占3.93%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。
　　2018年总支出911.37万元，支出按功能分类：教育支出707.96万元，占总支出的77.68%；医疗卫生支出119.08万元，占总支出的13.07%；社会保障缴费28.49万元，占总支出的3.13%，住房保障支47.02万元，占总支出的6.12%，其他支出0万元，占0%。
　　支出按经济分类：工资福利收入731.98万元，占总收入的80.32%；商品服务收入120.95万元，占总收入的13.27%；对个人和家庭的补助收入20.15万元，占总收入的2.21%，其他资本性支出10.47万元，占总收入的4.2%

　　三、 部门财政支出管理情况
　　（一）预、决算编制情况。
　　按照《预算法》及县财政局“部门预算编制口径”的相关原则、要求，编制2018年本级部门预算，并且通过了财政部门的审核。
　　根据县财政局关于做好2018年财务工作决算的通知要求，客观真实编制了2018年部门决算，通过了财政部门的审核。

　　（二）执行管理情况。
　　严格遵守财政部门经费来源和分配、管理、使用原则。一是规范账户管理。单位允许设立一个银行基本账户。严禁公款私存、私设小金库和账外账，所有资金收支必须在一个银行账户中反映。实行银行账户监管和定期报送县财政局审查、监管制度。二是严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。各部门安排工作涉及1000元及以上支出的，需事先编制工作方案，经领导审核后实施。所有票据由经办人、部门负责人签署意见，送财务室对票据的合法性、支出的真实性进行审核，报领导审核。单项支出金额无论大小，均由分管财务的领导审核后，报主要领导审批。公务支出一律使用公务卡支付。无划卡条件的，原则上采取银行转账方式支付。三是严格遵守财务内审和监督制度。我校历来高度重视内部财务管理，建立了内部财务管理制度。内部财务管理制度中包含了经费管理、经费审批、现金及支票管理和财务管理四个方面。近期我校根据中央八项规定、省上十项规定，对“三公”经费、会议费、公务卡强制接算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，教职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。教代会、校监委等部门每季度听取一次单位财务工作汇报，了解掌握财务收支情况；单位的财务收支情况每年向教代会、校监委等部门及教职工大会公布，接受相关部门及教职工的监督。同时，在开支控制、办公用品采购、车辆租赁等方面严格执行相关制度。

　　（三）支出绩效情况。
　　我单位全面完成了县教育局下达的各项工作标任务，认真完成了学校的教育教学任务，扶贫任务等，工作成绩显著。取得了具有良好的社会效益和经济效益。
　　（四）绩效管理工作开展情况
　　一是成立了以校长肖俊为组长，相关部门负责人为成员的部门支出绩效评价工作领导小组，主要负责绩效评价方案的制定、组织实施和检查、督促、验收工作。二是依据相关专项资金管理办法和现行财务制度，按照部门支出绩效评价指标体系要求，列出了支出绩效评价的项目清单，从预算编制、预算执行、支出绩效三个方面，分别对每一个项目进行绩效评价。通过自查，较好地实现了预期绩效目标。
　　四、评价结论及建议
　　（一）评价结论
　　2018年，在县教育局的领导下，我校将有限的资金全部用在了保障人员经费、保障学校日常运转，保证学校发展方面。教育教学等工作继续完善、提升、发展，总体呈现出稳中有升、高位求进的良好发展态势，圆满完成了县教育避下达的各项目标任务，为我校教育事业的良好发展做出了突出贡献。
　　（二）建议继续加大对学校的经费投入，建设好学校的硬件设施，建好中心学校会议室，增强学校的竞争力，建好教师的周转房，增加教师的收入，以留住年青教师，使我们偏远地区的教育事业更好的发展。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表